Imposto de Renda: como aumentar a restituição e reduzir a dedução fiscal

O começo do ano é ideal para traçar metas e tomar novo fôlego para colocar a vida em ordem e também é hora de pensar no Imposto de Renda. “É uma oportunidade de acertar, de vez, a declaração do IR, com a possibilidade de pagar menos ou de restituir mais impostos daqui para a frente”, afirma Gustavo Cerbasi, especialista em inteligência financeira e sócio da plataforma de planejamento financeiro SuperRico.

Segundo Cerbasi, o ideal é focar na declaração do ano seguinte: “Se há algum ganho fiscal a ser obtido com despesas dedutíveis, doações ou com planos de previdência, será fruto do que foi feito no ano anterior ao da declaração e da capacidade de informar tais fatos corretamente na declaração que se aproxima”.

Sobre o ganho fiscal a ser obtido com planos de previdência, por exemplo, é possível construir um plano de previdência efetivamente bem planejado com contribuições mensais pequenas e regulares, calculadas para obter o máximo de dedução e converter em restituição no próximo ano.

Para aproveitar todas essas oportunidades, a palavra-chave é organização. Por falta dela, muitos comprovantes de despesas com educação e saúde, por exemplo, são esquecidos e não utilizados na declaração do IR.

Uma dica valiosa, já pensando na declaração do ano que vem, é separar uma pasta ou uma gaveta onde serão guardados todos os comprovantes de pagamentos que podem ser aproveitados. A lista dos gastos dedutíveis pode ser encontrada no site da Receita Federal.

Cerbasi aconselha, ainda, que o contribuinte faça a sua própria declaração. “É uma conveniência contratar especialistas para fazer isso por você. Ao fazer isso, no entanto, você delega uma atividade importante a quem não conhece a fundo as suas finanças. Se você buscar detalhes sobre as fichas da declaração, encontrará oportunidades de restituição ou desconto no tributo”.

“Adotar uma rotina mais organizada a partir deste início de ano só surtirá efeito no próximo ano. Mas, uma vez adquirido o hábito, o resultado tende a ser permanente e crescente”, declara Gustavo Cerbasi.

“O planejamento tributário é uma importante ferramenta para atingir eficiência no âmbito fiscal e, com isso, aumentar a capacidade de poupança para planejar o longo prazo”, complementa Clay Gonçalves, planejadora financeira da SuperRico com a certificação CFP®.

Mas e a declaração do IR 2023?

Para este ano, existem alguns detalhes que podem fazer toda a diferença na hora de declarar o Imposto de Renda. As deduções com despesas de saúde, educação e dependentes são muito conhecidas. Mas essa lógica não vale quando o assunto é previdência complementar.

Clay Gonçalves explica que a dedução da contribuição à previdência complementar no Imposto de Renda é um importante incentivo fiscal para o acúmulo de recursos para a aposentadoria. Além disso, a economia com o pagamento do imposto pode se transformar em mais poupança a longo prazo.

“É importante mudar o foco da obrigação de fazer a declaração anual de ajuste para a forma de otimizar o pagamento. Não há como deixar de pagar os impostos devidos, mas há como planejar o pagamento destes impostos de maneira mais eficiente”, acrescenta Clay.

Doações a entidades beneficentes e a terceiros

Outra possibilidade pouco explorada é a doação a entidades beneficentes. Pode-se converter até 6% do imposto devido em contribuições para a filantropia. “É possível destinar parte do imposto devido para o Estatuto da Criança e do Adolescente (ECA), para os Fundos do Idoso, para o Fundo Nacional de Cultura, bem como incentivos à atividade audiovisual e ao esporte”, explica Clay Gonçalves.

Dedução com prejuízos em classes de investimentos

Outra forma de deduzir valores da base de cálculo do IR é por meio da compensação de perdas em fundos de investimentos. Nesse caso, a compensação só deve ser realizada entre fundos que possuam o mesmo regime tributário e que tenham sido administrados pela mesma Pessoa Jurídica. Além disso, a compensação não pode ser retroativa, isto é, o contribuinte só poderá considerar valores que já foram resgatados com perda.

Sobre a SuperRico

Criada em 2014, a SuperRico promove o bem-estar financeiro das pessoas, diretamente (B2C) ou através das empresas onde elas trabalham (B2B) e usa a tecnologia como uma aliada para levar educação financeira continuada para todos. Sua missão é mitigar o risco de longevidade da população brasileira democratizando o acesso a Planejadores Financeiros Pessoais para que a sociedade conquiste e mantenha uma vida financeira saudável. A SuperRico trabalha com palestras, workshops, atendimentos, consultorias e conta com uma plataforma de negócios que empodera os Planejadores Financeiros para uma atuação independente via franquia. A empresa usa a Curva de Vitalidade Financeira© como metodologia para as pessoas acompanharem a progressão e o alcance de seus objetivos, além de medirem o nível de saúde financeira. Mais informações: www.superrico.com.br ou no canal no Youtube – SuperRico – Projetos de Vida.